Слідами Кайман-гейту

2 грудня 2019, 10:55

Надійний спосіб залишатися на плаву для компанії — правильне і своєчасне структурування бізнесу

Матеріал підготовлено у співавторстві з Тарасом Швецем, юристом Stron

Черговий витік даних стався в банку Cayman National у неділю, 17 листопада, згідно з офіційною заявою на сайті банку. Хакери отримали доступ до даних і рахунків щонайменше 3 800 компаній, фондів і фізосіб. Йдеться зокрема про клієнтів з Кіпру, Великобританії та Британських Віргінських островів. За обсягом втрачених документів, катастрофічність ситуації для бенефіціарів компаній з рахунками на Кайманах порівнянна з сумнозвісним «Панамським Гейтом» 2017 року, коли спливли дані про 20 українських учасників скандалу, зокрема Петра Порошенка, який тоді був президентом України. Ті українські бізнеси, яких завдяки щасливому випадку панамський скандал не зачепив, зробили висновки і захистили свої активи якісніше. Наступна ж інформація буде цікава тим компаніям, які досі не убезпечили свої активи.

Відео дня

Найнадійніший спосіб «залишатися на плаву» для будь-яких компаній — це правильне і своєчасне структурування бізнесу. У традиційному розумінні структурування бізнесу — це розширення компанії за допомогою використання трастів, фондів, холдингів і операційних компаній-посередників, які можна використати як для торгівлі від імені іноземних компаній у різних юрисдикціях, так і для отримання дивідендів. Для цього існує кілька методів структурування, що дозволяють компаніям успішно вести бізнес, навіть якщо природа або їхній сектор є високо-ризиковими. Це означає, що той, хто керує бізнесом, повинен розподілити роботу і ризики компаній таким чином, щоб закриття одного або навіть більше рахунків або будь-яких юридичних труднощів не вплинули на роботу компанії загалом.

Два основні елементи, на яких будується структурування активів — своєчасне планування і анонімність. Необхідно заздалегідь прорахувати всілякі ризики конфіскації або арешту заощаджень і майна, і провести низку заходів для досягнення фінансової безпеки, адже «ховати» активи в останню хвилину марно, а в деяких випадках навіть незаконно. Своєчасні превентивні заходи щодо захисту активів забезпечать бажаний результат і позбавлять від хвилювань з приводу того, що ж буде із заощадженнями і майном у разі раптової смерті. Традиційними заходами щодо захисту активів компанії або навіть фізичних осіб зазвичай вважаються передача майна в траст або фонд, створені спеціально з метою зберігання коштів; переміщення активів в юрисдикцію з лояльнішим оподаткуванням або ж забезпечення анонімності кінцевих беніфіціарів через використання номінальних власників рахунків і активів.

Після того, як структура і юрисдикція бізнесу визначені, необхідно переконатися в наявності великої кількості торговельних рахунків у компанії, щоб убезпечити збереження активів і не допустити ланцюгової реакції в разі закриття будь-якого з банківських рахунків.

Наприклад, власник діджитал-бізнесу, який постачає послуги через Інтернет і отримує прибуток через платіжні системи, повинен мати кілька рахунків у різних системах, щоб контролювати грошовий трафік.

Все це дає можливість захистити активи і мінімізувати ризики втрати коштів усією структурою. Одна з основних особливостей, яку потрібно врахувати при структуруванні бізнесу — це вибір правильної юрисдикції. Не всі популярні європейські низькоподаткові або холдингові юрисдикції мають однакове, а часом навіть абсолютно різне законодавство, що стосується подібних секторів бізнесу. Наприклад, онлайн-казино легальні лише в деяких європейських країнах, як-от Великобританія, Бельгія, Естонія, Мальта, Данія та Італія. Беручи до уваги, що ризикованими вважаються такі бізнеси, як торгівля алкоголем, сигаретами, надання фінансових послуг, то для їх роботи потрібні ще й ліцензії. Тому, доступність і вартість подібних ліцензій є першим ключовим фактором у виборі юрисдикції для хай-ризик бізнесу.

poster
Дайджест головних новин
Безкоштовна email-розсилка лише відбірних матеріалів від редакторів НВ
Розсилка відправляється з понеділка по п'ятницю

Крім того, зараз технології та бізнес повністю взаємопов'язані. Тому новітні технології швидко оптимізуються для бізнес-цілей. Так, технологія блокчейн (англ. blockchain) може бути використана з метою зменшення ризиків отримання і відправки грошових переказів. Простими словами, блокчейн служить як реєстр дій, зокрема фінансові трансфери, і всі учасники транзакції мають доступ і контроль над коштами, які переказуються. Тому учасники угоди не можуть обдурити один одного, оскільки всі бачать, які дії відбувалися з певною сумою грошей. Сервіси, розроблені на основі блокчейн, такі як UniquID Wallet, дозволяють створювати унікальні цифрові ID, які неможливо підробити і можуть замінити посвідчення особи і підписи.

На завершення, важливо зазначити, що правильно прораховане структурування активів компанії може вберегти її від краху навіть найнепередбачуваніших і найскладніших ситуаціях, але тільки за умови своєчасності. На жаль, коли витік вже стався, фігурантам документів, що спливли, можна лише приготуватися до відповідей на запитання широкої публіки і влади, оскільки правильний момент для побудови грамотного захисту вже втрачено. Цей випадок ще раз підкреслює правило, що не варто покладатися лише на удачу і, якщо пощастило не стати фігурантом скандалу одного разу, вдруге може й не пощастити.

Показати ще новини
Радіо НВ
X