Форензик: предупреждён, значит вооружён
Обладая информацией, собственник/топ-менеджер имеет дополнительное время (время – единственный невосполнимый ресурс) и возможность сопоставить все "За и Против" для принятия взвешенного, очень часто стратегического решения, которое с большей долей вероятности будет более точным нежели то, которое принимается на скорую руку.
Форензик является тем самым инструментом, который в 99,9 % случаев даёт возможность получения оперативной информации, как о внутренней среде компании, так и о внешней среде. Процедуру forensic можно сравнить с вовремя поставленным диагнозом в борьбе с вирусом. Форензик помогает качественно разрешить проблемы внутренней и внешней среды.
При анализе внутренней среды компании:
- идентификация рисков мошеннических операций (согласно fraud tree – это апроприация активов, преднамеренное искажение финансовой отчётности, взяточничество, kickbacks);
- анализ системы внутренних контролей (финансовая, информационная, юридическая, физическая безопасность);
- идентификация неэффективных менеджеров в компании;
- прозрачность проведения тендерных закупок;
- эффективность расходования затратных статей компании;
- прозрачность осуществления продаж.
При анализе внешней среды компании:
- обеспечение превентивных мер возникновения рейдерских атак на предприятие;
- устранение конфликтов интересов и обеспечение прозрачности при осуществлении закупок;
- обеспечение информационной безопасности компании с помощью процедур OSINT, HUMINT и т.д.
Из нашей практики, описанные выше проблемы являются типовыми для всех отраслей экономики, особенно для аграрной отрасли, как таковой, которая является наиболее интересной в финансовом плане. Исходя из нашего опыта, оперативное вмешательство путём проведения процедур forensic помогло, в частности, в одном конкретном случае обеспечить превентивные меры от недружественного поглощения агрохолдинга при расходе 2-х акционеров путём обеспечения сохранности первичной документации и финансовой информации от использования в личных целях и передачи ее третьим лицам.
Несмотря на то, что акционеры/собственники бизнеса стараются не выносить, что называется "сор из избы" своих бизнес-процессов, все мы отлично понимаем, какими еще способами не брезгуют пользоваться для достижения собственных целей.
Существующая тенденция использования силовых структур для разрешения внутрикорпоративных конфликтов собственников и партнеров агробизнеса пополняется очередным случаем с завидной периодичностью. Представители этого бизнеса до конца не слишком понимают, чем могут закончиться подобные "услуги" правоохранителей. Как показывает практика, сбор чужого урожая – это уже классическая бизнес-модель. Аграрные компании набрали активы, и не только валютные. С учетом такой данности изменились и векторы влияния на деятельность таких компаний. Поэтому стоит оценить проявленный интерес со стороны "нахлебников" и выделить три основные уязвимые зоны:
1. Кеш – отрасль до сих пор нуждается в большом обороте наличных средств. Партнеры и нанятые управленцы хорошо знают это и используют как инструмент для блокировки деятельности на "удобный период" с целью: а давайте договоримся. Повод у силовиков найдется всегда, и заодно это хороший способ пополнить карман.
2. Товар – что может быть лучше, чем блокировка элеватора или ареста товара с его последующей перепродажей. Элеватор не сможет принимать на хранение урожай, а зерно в нем может испортиться. Итак, блокада сырья – прямой путь договориться и удовлетворить аппетиты несогласных сторон.
3. Персонал – среди нанятого персонала могут быть вредители и саботажники, которые проявляют лояльность к другой "команде". Поэтому agile, scrum и compliance – список из ваших обязательных "must have".
Как действовать? Самый плохой этап – наличие уголовного производства (дела), который стоит считать пройденным с момента наличия последнего. Нужно "закатать рукава" и приготовиться к рутинной работе, которую стоит делать с трезвой головой и, главное, правильно.
Кто может помочь? Украинский агробизнес к таким простым действиям пока не готов. В агросекторе практически нет компаний, которые на упреждение работали с адвокатами, чтобы не допустить острых кризисных ситуаций. С помощью внешних советников возможно разрешить внутрикорпоративный конфликт, войну бывших партнеров, ситуацию недружественного поглощения без основных потерь. И в этом может помочь своевременная процедура – forensic.
