Как снизить риски возможных финансовых потерь
По мере роста объема операций и создания новых направлений, бизнес становится все более зависим от своих партнеров.
С этим также увеличивается и вероятность возникновения различных рисков. И хотя взаимодействие со своими партнерами невозможно без меры доверия, оно не должно быть слепым.
Подход к проведению бизнес операций должен быть основан на исчерпывающей, объективной и достоверной информации о своем партнере (нынешнем или будущем деловом партнере, поставщике, заказчике или сотруднике), его реальном финансовом состоянии и его деловой репутации. Только тогда сотрудничество будет максимально эффективным и безопасным с точки зрения возможных репутационных и бизнес рисков. Именно такие задачи входят в комплексную проверку благонадежности, которая известна в мировой практике как "integrity due diligence" (IDD).
Что такое "integrity due diligence". Понятие "дью дилидженс" вошло в оборот в 30-х годах прошлого столетия и было связано с защитой участников сделки от обвинения в ненадлежащем раскрытии важной информации, касающейся объекта инвестиций.
Современное определение термина “integrity due diligence” относится к сбору, анализу, оценке информации, связей и контактов для последующего снижения вероятности финансовых потерь, связанными с транзакциями, инвестированием и сотрудничеством с потенциальным партнером. Это всесторонний анализ деятельности целевого объекта или третьего лица, позволяющий получить представление о реальном положении вещей.
IDD – это часть процесса управления рисками в компании, выходящего за рамки обычных проверок по открытым источникам или общего изучения проверяемого объекта.
Советник по вопросам IDD помогает не только собрать необходимую компании информацию из открытых источников, но и ответить на важные вопросы, касающиеся деятельности проверяемой компании или ее должностных лиц. В его задачи также входит предоставление точных ответов на конкретные вопросы, с привлечением соответствующих экспертов и ресурсов в зависимости от юрисдикции исследуемого объекта и специфики региона.
Зачем бизнесу проверять своих партнеров. Для современного ведения бизнеса комплексная проверка благонадежности деловых партнеров – это норма, превентивный инструмент, как процесса инвестирования и других планируемых операций, так и инструмент мониторинга за текущими операциями.
При помощи комплексной проверки благонадежности можно выявить проблему скрытого владения бизнесом; наличие негативной информации о бенефициарах контрагента; контроль или зависимость бизнеса от влиятельных политических фигур; существенное уклонение от налогов или мошенническую деятельность, имевших место в прошлом и не выявленных должным образом; а также использование бизнеса в качестве канала для отмывания денежных средств.
В ходе проведения такой проверки может также осуществляться анализ внутренней и внешней среды исследуемой компании; роли ее должностных лиц; восприятия компании на рынке; данных об активах, денежных потоках, обязательствах, наличии обременений на активы; другой важной информации.
Особенности проверки деловых партнеров. В отличие от обычного дью дилидженса, integrity due diligence осуществляется зачастую конфиденциально и, как правило, удаленно. Фактически это анализ огромного массива данных из различных источников.
Это может быть информация из открытых данных, информация от внешних сервис-провайдеров, информация от других надежных источников, связанная с проверкой деловой репутации. Это особенно важно для стран, не имеющих или ограниченных в предоставлении публичной информации или когда такая публичная информация недостаточна для принятия взвешенных решений. Подобные случаи требуют поддержки со стороны специалистов с соответствующим опытом и экспертизой.
Специалисты "вручную" изучают нужную информацию из различных источников, проводят независимые расследования, выезд на объект, проверку достоверности данных и т.п. с последующим предоставление информации по выявленным рискам и путей для их минимизации.
IDD - это также совокупность аналитических технологий, направленных на оценку неочевидных, скрытых рисков. Среди прочих это могут быть: риски потерь имущества или нематериальных активов, покупка сомнительных объектов, враждебное поглощение бизнеса, инициирование судебных процессов, мошенничество и коррупция.
Своими силами или с помощью внешних ресурсов – компания выбирает сама. В условиях экономии бюджета некоторые компании пытаются проверять своих деловых партнеров собственными силами или полагаться исключительно на сервисы, предоставляющие общедоступную информацию из открытых источников.
В этом есть немало недостатков, а именно: получение недостаточной и поверхностной информации для принятия руководством решения, существенные временные затраты на получение более весомой информации, отвлечение сотрудников от своей основной деятельности, вопросы конфиденциальности.
Сегодня к услуге комплексной проверки благонадежности с привлечением стороннего советника и ресурсов прибегает как молодой бизнес, так и крупные украинские и иностранные компании, у которых есть своя служба внутренней безопасности, штат юристов и аналитиков. Такое решение проверено временем и является целесообразным ввиду необходимости получения более качественной информации, ограниченности сроков для принятия решений, а также часто для необходимости получения стороннего мнения и экспертизы, связанной с минимизацией возможных негативных рисков для компании в будущем.
