8 правил, як зробити крадіжки у вашій компанії дорогим задоволенням

22 серпня 2019, 13:00

Боремося з шахраями

Світова статистика говорить про 10−15% втрати обороту компанії внаслідок недобросовісних дій третіх осіб. Українська статистика говорить про більш ніж 30% втрат, понесених у зв’язку з фрод-фактором (ред. — шахрайство у сфері IT) в компаніях.

Відео дня

Що як правило перебуває під прицілом шахраїв

1. Насамперед — це активи компанії:

• рухоме майно

• нерухоме майно

• запаси компанії

• cash у касі

• об'єкти інтелектуальної власності: тех. карти і рецептури

• корпоративні права тощо.

2. Далі — це незаконне спотворення фін. звітності для тих чи інших цілей. Введення в оману акціонера, як наприклад у одному кейсі розслідуванням якого довелося займатися, де Топ-менеджери однієї відомої компанії примудрилися виплачувати royalty власнику з кредитних коштів.

Звідси правило: якщо будучи власником ви вирішили піти з операційного контролю, ви:

а) Обов’язково призначте метрики, за якими ви будете звіряти барометр успішності вашого бізнесу, крізь призму різних KPI (ключових показників ефективності): grossmargine, EBITDA, net profit, retained earnings etc.

б) Призначте зовнішню незаангажовану людину або аудиторську компанію (обов'язково зі світовим брендом і репутацією, яким є що втрачати), які будуть перевіряти реальність даних показників, щоб уникнути кейса, де були взяті кредитні кошти, за допомогою яких виплачувалися royalty акціонеру, при тому, що компанія зазнавала реальних фінансових збитків. Власник думав що у нього все добре і він може насолоджуватися відпочинком. Насправді фінансові дані надувалися, а компанія була фактично доведена до банкрутства, частка ринку втрачена, а розмір боргів — 10х до показника EBITDA.

3. Це різноманітні kick-backs — відкати. Згідно зі Світовою статистикою, в 90% шахрайських випадків фіксуються в закупівлях при купівлі сировини де наприклад співробітник департаменту закупівель вступає в змову з постачальником сировини штучно завищуючи закупівельну ціну в продажах. Комерційний відділ — при продажу готової продукції робить максимальний дисконт і компанія здійснює продаж своєї продукції з чистим збитком. Перша і остання маніпуляції можлива, коли в компанії немає чітких прописаних політик закупівель і продажів.

Як мінімізувати такого роду випадки дій недобросовісних осіб

Вибудовуйте максимальну кількість анти-фрод бар'єрів, кожен з яких буде більш дорогим ніж попередній. При такому підході, шахрайство з боку зловмисників стане фінансово недоцільним.

Зробіть так, щоб злодійство у вашій компанії було дорогим задоволенням шляхом впровадження таких правил:

• автоматизуйте всі процеси;

• дробіть і діджиталізуйте свій бізнес;

• розподіляйте повноваження і обов’язки між менеджерами;

• проводьте щорічно спонтанну процедуру форензик;

• здійснюйте процедуру таємного покупця;

poster
Дайджест головних новин
Безкоштовна email-розсилка лише відбірних матеріалів від редакторів НВ
Розсилка відправляється з понеділка по п'ятницю

• вибудовуйте системи внутрішніх контролів на своєму підприємстві: регламенти, політики, систему compliance, RCM- risk control matrix;

• whistle blowing system — систему зворотного зв’язку тощо;

• регулярно замовляйте спонтанну процедуру форензик, і тоді ви точно зможете приломити як локальну, так і світову статистику фродів, зробіть так, щоб у зловмисників не залишилося шансів.

За допомогою інструменту форензик пробуйте свій бізнес на смак, тоді ви точно зрозумієте чого вартий він і ваша команда.


Показати ще новини
Радіо НВ
X