Михаил Гончарук

Адвокат, управляющий партнер АБ «Гончарук и партнеры»

6 декабря 2019 был принят новый Закон «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения», который вступает в силу 28 апреля 2020.

Банки будут обязаны верифицировать своих клиентов, что предусматривает установление конечного бенефициарного владельца юридического лица. И даже если у вас уже есть банковский счет, банк не может отказаться от процедуры верификации клиента — юридического лица.

Конечный бенефициарный собственник — это любое физическое лицо, осуществляющее решающее влияние (контроль) на деятельность юридического лица (в том числе посредством цепи контроля/владения). При этом, закон дает определение такому понятию как номинальный владелец — лицо, которое от своего имени управляет корпоративными правами другого лица — конечного бенефициарного владельца в интересах последнего. Проще говоря, учредитель юридического лица не обязательно является реальным владельцем этого юридического лица.

Читайте также:

Вячеслав Коломийчук

Законное сокращение персонала во время карантина практически невозможно

До принятия этого закона раскрывать своих бенефициарных владельцев обязаны только компании, которые принимали участие в публичных закупках.

Что нужно сделать

В частности, Закон устанавливает обязанность для юридических лиц раскрыть информацию о конечных бенефициарных владельцах при государственной регистрации и при проведении государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице.

Таким образом, юридические лица будут обязаны предоставить государственному регистратору по месту своего нахождения:

1. Информацию со структурой собственности юридического лица. Причем объем такой информации еще не определен.

2. Выписка, выдержка или другой документ из торгового, банковского, судебного реестра основателя — нерезидента в стране его местонахождения;

3. Нотариально заверенную копию документа, удостоверяющего личность нерезидента, являющегося конечным бенефициарным владельцем юридического лица.

То есть, законодательные изменения почувствуют прежде всего группы компаний и холдинги, имеющие в своей структуре большое количество взаимосвязанных юридических лиц. Особенно, если их нынешние владельцы являются лишь номинальными владельцами.

Как быстро нужно готовить информацию

После вступления Закона в силу юридические лица ежегодно, в течение 14 календарных дней, начиная со следующего года с даты государственной регистрации юридического лица, будут подавать вышеупомянутые документы и соответствующее заявление для подтверждения сведений о конечных бенефициарных владельцах.

Дайджест главных новостей

Бесплатная email-рассылка только лучших материалов от редакторов NV

Подпишись

Рассылка отправляется с понедельника по пятницу

Юридические лица, зарегистрированные на момент вступления в силу этого закона, обязаны подать соответствующие документы в течение 3-х месяцев со дня утверждения соответствующей формы и содержания структуры собственности уполномоченным государственным органом.

Ответственность для руководителей

Законом предусмотрена ответственность за непредставление или несвоевременное представление государственному регистратору информации о конечном бенефициарном владельце в виде наложения штрафа на руководителя юридического лица в размере от одной тысячи до трех тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан (от 17 тыс. грн до 51 тыс. грн).