Реструктуризация долга, а не банкротство. Шесть выводов после первого дела должника с ипотечным кредитом

30 октября 2020, 17:30

Позволю себе прокомментировать результат первых дел по восстановлению платежеспособности физлиц, так как некорректные интерпретации в СМИ пугают, а скорость их распространения требует быстрой реакции.

Результаты первых примеров восстановления платежеспособности физических лиц в судебной процедуре

Уже прошел год с момента введения нового законодательства, направленного на восстановление платежеспособности граждан. Хотя эти новые для нас нормы и включены в документ с несколько пугающим названием — Кодекс Украины по процедурам банкротства (Кодекс) — целью является социальная защита и поддержка граждан, попавших в ситуацию неплатежеспособности или находящихся под такой угрозой. Предлагаю рассмотреть результаты одного из первых обращений граждан по просроченным ипотечным кредитам в иностранной валюте.

Видео дня

Так, по Делу 910/16331/19 должник достиг условий льготной реструктуризации с разовым погашением задолженности перед банком в размере около 30% от начальных требований банка.

Согласно информации об этом судебном деле в открытых источниках известно, что заемщик обратился в суд в ноябре 2019, в течение первого месяца после вступления в силу Кодекса. Важно понимать, что только граждане могут инициировать такое обращение в суд, а кредиторы не имеют такого права. После предоставления всей информации заемщиком и банком к рассмотрению в судебном деле и других подготовительных процедур, арбитражный управляющий согласовал между сторонами и подал в суд план реструктуризации 15 июня 2020. Суд утвердил условия реструктуризации уже 13 июля 2020 года. А закрылось дело по факту полного выполнения условий реструктуризации 2 сентября 2020 года.

Вывод первый: процедура не длится годами и решение нашлось между заемщиком и банком достаточно быстро

Расходы заемщика на урегулирование своего просроченного долга перед банком составили 747 тыс. грн, включая 28 тыс. грн предоплаты за услуги арбитражного управляющего. К сожалению, в публичной информации о деле нет деталей о других дополнительных расходах на услуги арбитражного управляющего, если они были. Таким образом, общие расходы заемщика в сумме 747 тыс. грн равны 31% начальных требований банка (2410 тыс. грн) или 50% требований банка, признал суд в процессе рассмотрения дела (1503 тыс. грн).

Вывод второй: должник в результате обращения в суд значительно уменьшил долговую нагрузку к уплате

В этом случае условия реструктуризации отличаются от условий, предусмотренных в тексте Кодекса для ипотечных кредитов в иностранной валюте для единственного жилья. Заемщик и банк согласились на условия, которые не являются худшими, а наоборот лучшими для заемщика, и именно такую возможность допускает и поощряет Кодекс. Основным отличием условия реструктуризации этого примера является разовая выплата заемщиком почти сразу после утверждения реструктуризации в суде. Далеко не у всех заемщиков есть такая возможность, и поэтому для других случаев предусмотрены базовые условия Кодекса — это постепенные выплаты в течение 10−15 лет.

Вывод третий: заемщик и банк в судебной процедуре могут договориться о лучших условиях, чем базовые, прописанные в тексте Кодекса

Особенностью этого примера реструктуризации является привлечение факторинговой компании для выкупа прав требования у банка в пользу заемщика. То есть права требования по кредиту в конце концов получает сам заемщик.

К сожалению, в медиа встречаются некорректные интерпретации о признании заемщика банкротом для получения условий реструктуризации. Все наоборот, банкротом становятся в случае невозможности реструктуризации

Для чего создавать такие осложнения? Моя гипотеза — риски налоговых последствий для обеих сторон. Особенно несправедливым кажется угроза для граждан в части доначисления налога с доходов физических лиц от суммы прощенного долга. Кажется, такая схема выглядит как попытка избежать риска начисления налога, который, по справедливости, и не должен возникать у человека, стремязщегося восстановить свою платежеспособность в судебной процедуре. Определенность в налоговом режиме могло бы предоставить Министерство финансов Украины путем публикации налогового разъяснения для существующих норм в Налоговом кодексе Украины.

Вывод четвертый: неопределенность в налоговых последствиях способствует схемам «оптимизаций»

Очень важным является поощрение как заемщиков, так и банков к поиску решения относительно просроченных кредитов. Особенно печально признать факт нашей общественной несостоятельности найти такие решения для ипотечных кредитов в иностранной валюте. В приведенном примере кредит был выдан в июне 2008 года. После глобального финансового кризиса и нескольких волн обесценивание национальной валюты, много таких кредитов стали просроченными, потому что месячные выплаты были несоизмеримо высокими относительно доходов заемщиков. Реструктуризация на сбалансированных условиях в таких случаях может стать желательным решением для обеих сторон: банка и заемщика. При этом заемщик в процессе судебной реструктуризации не обременяется негативными последствиями и статусом банкрота. К сожалению, в медиа встречаются некорректные интерпретации о признании заемщика банкротом для получения условий реструктуризации. Все с точностью до наоборот: банкротом становятся в случае невозможности реструктуризации.

Вывод пятый: реструктуризация в суде не делает заемщика банкротом, не читайте некачественные медиа

Этот пример судебной реструктуризации является началом новых практик. Есть надежда, через некоторое время у банков будет больше осознания новых законодательных условиях восстановления платежеспособности граждан, и банки поймут, что не только в суде и не только с помощью арбитражного управляющего можно найти решение. Для банков, заемщиков и общества в целом было бы лучше (дешевле), если бы решение находилось без обращения в суд, а в добровольном внесудебном порядке.

Вывод шестой: перед обращением в суд заемщикам стоит попробовать договориться с банком во внесудебном порядке, и только в случае неудачи — обращаться в суд.

Присоединяйтесь к нам в соцсетях Facebook, Telegram и Instagram.

poster
Картина деловой недели

Еженедельная рассылка главных новостей бизнеса и финансов

Рассылка отправляется по субботам

Показать ещё новости
Радіо НВ
X